Комплексная программа подготовки специалистов в сфере внешнеэкономической деятельности
Контракт на миллион
Ответы и дополнительные вопросы по специалисту «Специалист по банковским операциям и валютному регулированию»
Вопросы по карточке специалиста «Специалист по банковским операциям и валютному регулированию»
- Резидент переводит $ 500 тыс. нерезиденту за оборудование, но оборудование не ввозится (оказалось браком). Как вернуть деньги по 173-ФЗ?
- Что такое «паспорт сделки» (отменён с 2018) и что ему пришло на смену?
- Какие коды видов операций (ВО) указываются при оплате импорта услуг IT-аутсорсинга из Индии?
- Банк отказался проводить платеж в долларах в Казахстан из-за подозрения в санкционном контроле. Ваши аргументы банку.
- Экспортный контракт — 100% предоплата в евро. Курс упал. Можете ли вы пересмотреть цену без нарушения валютного законодательства?
- Каковы сроки репатриации валютной выручки по 173-ФЗ?
- Какие подтверждающие документы банк вправе запросить по внешнеторговому контракту сверх ДТ и контракта?
- Вы — уполномоченный банк. Клиент представляет аккредитив с отсрочкой платежа 180 дней от коносамента. Какой резерв вы создадите?
- Штраф за неподачу справки о подтверждающих документах. Какой размер, и можно ли смягчить?
- Что такое «структурирование платежа» для обхода лимитов валютного контроля законным путём?
Ответы на вопросы по карточке специалиста «Специалист по банковским операциям и валютному регулированию»
- Вернуть по ст. 173-ФЗ: направить требование нерезиденту о возврате. Если не вернёт — подать иск в арбитраж. Уведомить банк о неввозе (справка о валютных операциях). Банк может потребовать репатриацию валюты.
- Паспорт сделки отменён с 2018. На смену — учёт по контрактам в банке в виде журнала регистрации. Банк присваивает уникальный номер контракта.
- Код ВО 11 100 — оплата услуг IT. Если аутсорсинг через интернет, то код 11 400 (роялти). Уточнить в ЦБ: IT-аутсорсинг (разработка ПО) — 11 100.
- Аргументы: платёж в долларах, но Казахстан не под санкциями OFAC. Представить подтверждение конечного получателя — не SDN. Попросить банк направить запрос в уполномоченный орган.
- Нет, нельзя односторонне изменить цену контракта. Требуется допсоглашение. Репатриация валютной выручки — по условиям контракта. Но можно договориться о пересмотре цены с покупателем.
- Срок репатриации: 180 календарных дней со дня передачи товара (по ДТ/акту). Для услуг — 180 дней с даты подписания акта. Постановление Правительства № 1001 (исключения: 360 дней для отдельных стран).
- Банк вправе запросить чертежи, договоры перевозки, страховые полисы, акт приёма-передачи (услуги), экспортную декларацию страны отправления.
- Резерв под обесценение кредитного требования по МСФО 9: рассчитывается PD (вероятность дефолта) контрагента-банка, выпустившего аккредитив. Если банк в стране с рейтингом ниже B-, резерв 100%.
- Штраф по ст. 15.25 КоАП РФ: 40 000 — 50 000 руб. на должностных лиц. Можно смягчить при малозначительности (ст. 2.9 КоАП) или если нарушение устранено до проверки.
- Разбивка платежа на транши менее 600 тыс. руб. (порог обязательного контроля), использование разных банков, оплата через эскроу-счета, использование клиринга (все законно, но опасно подозрениями).
Остались вопросы?
Напишите нам на kadryved@vavt.ru или позвоните по телефону +7 (499) 147-54-54.
Мы используем файли куки (cookie) для быстрой и удобной работы сайта. Продолжая находиться на сайте, вы соглашаетесь с политикой обработки персональных данных
© 1999-2026, VAVT.ru | Всероссийская академия внешней торговли